Новости города БезФормата.Ru
Набережные Челны
Главные новости
 
Задать вопрос?

Как предпринимателю выбрать банк для расчетно-кассового обслуживания?

Как предпринимателю выбрать банк для расчетно-кассового обслуживания? - Business16.Ru
Фото: business16.ru

Ассистент кафедры банковского дела Института управления, экономики и финансов Казанский (Приволжский Федеральный университет) Резеда Шигапова подняла актуальную сегодня тему и осветила ее в специально подготовленном для Business16 материале.

Немного статистики

С рынка банковских услуг за последние два с небольшим года выведены более двухсот нежизнеспособных банков и банков, нарушающих требования «противоотмывочного» закона. Так в 2014 году отозвано лицензий у 86 банков, в 2015 году – у 93 банков, а с начала 2016 – уже у 83 банков, и на рынке банковских услуг осталось не более 625 банков, что безусловно усиливает конкуренцию. Печальная статистика, к сожалению, затронула и нашу республику: 3.11.2016 отозвана лицензия у ООО КБ «Камский горизонт» (№2554), г.Наб.Челны, где работает временная администрация, введенная регулятором, и проводится соответствующая работа по оценке активов и обязательств банка.

Так же следует помнить, что к основному институту так называемого предупреждения банкротства следует отнести назначение Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией. Это предусмотрено ст. 74 Закона о Банке России, и параграфом 4.1 Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (ст.189.25). Временная администрация признается «специальным органом управления кредитной организации» и одновременно является мерой воздействия.

Практика ликвидации банков показывает, что это долгий и кропотливый процесс. Здесь надо четко понимать, физическим лицам (вкладчикам банка) и индивидуальным предпринимателя при наступлении страхового случая (отзыв лицензии банка) в размере 1400 тыс. руб. средства будут выплачены за счет средств Агентства по страхованию вкладов. Если на счете физического лица и индивидуального предпринимателя средств было больше этой суммы, то выплаты будут происходить в ходе конкурсного производства за счет реализации имущества банка пропорционально суммам обязательств кредиторов в порядке очередности, установленной Гражданским Кодексом. Это требование законодательства относится и к обязательствам хозяйствующих субъектов, имеющих организационно правовую структуру ООО и АО. То есть, это означает, что, если имущества банка (активов) будет недостаточно для покрытия обязательств банка (перед физическими и юридическими лицами), при завершении конкурсного производства и исключения банка из ЕГРЮЛ, это будет чистым убытком предприятия и гражданина.

Какому банку можно доверить свои средства и не потерять их? Как оценить устойчивость банка?

Эти вопросы сегодня как никогда актуальны: в два крупнейших региональных банка введены временные администрации АСВ и объявлен трехмесячный мораторий на удовлетворение требований кредиторов.

При выборе банка каждый клиент должен принять самостоятельное решение и это, соответственно, риск. Есть ряд ключевых аспектов, на которые нужно обратить внимание при выборе банка. Важно, чтобы выбранный банк предоставлял весь комплекс банковских услуг, включая дистанционное обслуживание по системе «Банк-клиент».

Крупнейшие 10 банков отнесены к системно-значимым банкам (АО ЮниКредит Банк рег.1; Банк ГПБ (АО) рег.354; Банк ВТБ (ПАО) рег.1000; АО «АЛЬФА-БАНК рег.1326; ПАО Сбербанк рег.1481;ПАО Банк «ФК Открытие» рег. 2209; ПАО РОСБАНК рег. 2272; ПАО «Промсвязьбанк» рег.3251;АО «Райффайзенбанк»,рег. 3292; АО «Россельхозбанк» рег. 3349), их перечень опубликован на сайте Банка России. На их долю приходится более 60% совокупных активов банковского сектора России. Кроме того, есть 150 крупных банков (так называемые банки «второго» контура) в которые назначены уполномоченные представители Банка России (Последняя публикация в Вестнике Банка России» №113 (1831) от 23декабря 2016 года). Их перечень ежемесячно приводится на сайте Банка России. Критериями отбора «системно значимых кредитных организаций и банков «второго контура» надзора являются: размер банка; роль на рынке депозитов физических лиц; разветвленность филиальной сети; доля на региональном рынке банковских услуг; взаимосвязанность (роль на межбанковском рынке). Однако, это не дает полной уверенности в устойчивости банка. Специалисты чаще всего определяют устойчивость банка к его способности выполнять функции и удовлетворять основные нормативные показатели, как сбалансированное состояние, которое не нарушается под воздействием внешних и внутренних факторов.

Как оценить показатели банка давайте разбираться вместе

На сайте Банка России (www.cbr.ru/ Информация по кредитным организациям/. Информация обновляется ежемесячно) размещена информация по банкам, которые соответствуют критериям ст. 81 Федерального закона от 29 декабря №275-ФЗ «О государственном оборонном заказе» (с такими предприятиями имеют право работать только 7 банков); приведен перечень банков, соответствующим требованиям, установленным ч.1 ст.2 ФЗ от 21 июля 2014 №213-ФЗ «Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации» (59 банков, капитал которых более 25 млрд. руб. и банки, находящиеся под прямым или косвенным контролем Банка России или Российской Федерации) и информация о банках, которые соответствуют требованиям к размеру собственных средств (капитала), установленным ч.2 ст.176 Жилищного Кодекса РФ и ч.6.1 ст. 20 ФЗ «О Фонде содействия реформирования жилищно-коммунального хозяйства» (таких банков 52), а также  информация о кредитных организациях, соответствующих требованиям части 1 статьи 15.1 Федерального закона от 30 декабря 2004 года № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости»(в реестр включен 251 банк).

Если предприятие планирует работать с гарантиями банка по обеспечению требований по госзакупкам, тогда ему следует выбирать банк с капиталом более 1 млрд. руб., только им дано такое право.

Выбор банка зависит от потребностей самого клиента. Если предприятие крупное, значит и его потребности, в том числе в кредитах, большие. Следовательно, выбирать нужно банки с большим размером капитала, т.к. возможности банка по кредитованию ограничены размером его капитала. Размер выдаваемого кредита на одного заемщика определяется нормативом Н6, имеющего размер не более 25% от капитала банка.

Информацию о банке можно найти на сайте Банка России в разделе информация по кредитным организациям «Информация по кредитным организациям» - «Раскрытие информации» (сортировка по названию банка и рег.номеру). Вся отчетность коммерческого банка публикуется на сайте Банка России и на сайте самого банка. Раскрытие информации для широкого круга пользователей -это обязательное требование, предъявляемое к банкам. Также можно посмотреть информацию о результатах отчетности кредитных организаций. Если отчетность не опубликована, значит у банка имеются проблемы и такой банк не стоит выбирать, как бы заманчивыми не были их предложения.

Шаг 1 . Сначала изучаем капитал банка из формы отчетности 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) Базель Ш»: изучаем строку 000 (итого собственный капитал), строку 100.1- это уставный капитал, далее базовый капитал и основной капитал. Кроме того, обращаем внимание на строку 101.9 (убыток).

Когда капитал банка изучается в динамике (т.е. за каждый месяц) можно заметить снижение капитала, и, если такой фактор имеет место быть, значит у банка есть определенные проблемы.

Далее смотрим форму 0409135 «Информация об обязательных нормативах и других показателях деятельности кредитной организации». Эта форма сложно воспринимается, но нужно изучить раздел 3, где приводятся значения нормативов. Надо посмотреть значения нормативов достаточности капитала Н1.1 (мин 4,5%), Н1.2 (мин 6%), Н1.0 (мин. 8%). Если значения нормативов достаточности капитала приближаются к этим цифрам, значит банк практически кредитовать не может из-за высоких рисков. Важно понимать, что если значения любого из нормативов достаточности капитала будут нарушены, то у банка возникают признаки несостоятельности и основания для отзыва его лицензии.

Конечно можно посмотреть и другие обязательные нормативы: ликвидности, например, но это для особо любознательных, для этого нужно изучить Инструкцию Банка России №139-И «Об обязательных нормативах», чтобы понимать состояние ликвидности банка.

Шаг 2 . Дальше смотрим форму 0409102 «Отчет о финансовых результатах», которая составляется банками на ежеквартальной основе: здесь нас интересует строка 61001(прибыль после налогообложения) или строка 61102 (убыток после налогообложения).

Важно понимать, если банк получает убытки, значит его деятельность не эффективная, как следствие будет снижаться и капитал банка. Можно посмотреть раздел 7 (отчисления в резервы): чем выше отчислений в резервы, тем некачественнее кредитный портфель банка. Качество кредитного портфеля проанализировать самостоятельно достаточно сложно, но публикуемые на ежеквартальной основе пояснительные записки позволяют увидеть имеющиеся проблемы в кредитном портфеле: рост просроченной задолженности, проблемные кредиты, концентрацию риска на отрасли и связанных с банком лиц. Здесь следует обратить особое внимание на концентрацию кредитного риска и кредиты, выданные связанным сторонам.

Шаг 3 . Интерес представит и изучение формы 0409101 «Оборотная ведомость». Не пугайтесь, что она большая и состоит из непонятных цифр. Все достаточно просто, хотя и трудоемко. Бухгалтерский баланс представляет собой способ группировки активов и пассивов банка. Здесь нужно посмотреть:

- счета 301102 «Корсчета в Банке России», счета 30202+30204 «Обязательные резервы в Банке России». Эта та сумма средств, которым поддерживается ликвидность банка;

- счета 302 «Незавершенные расчеты» (счета 30220, 30222, 30223, 30232, 30233, 30236). Если сумма постоянна и незначительна, то это нормально, если происходит рост, это может означать, что не все платежи проводятся, т.е. может быть скрытая картотека;

- счета 30301 «Внутрибанковские активы и обязательства по переводам клиентов»; подход аналогично предыдущему;

- счета 312 «Кредиты полученные от Банка России»;счета 317, 318 счета по учету просроченных полученных межбанковских кредитов и процентов по ним;

раздел 4 «Операции с клиентами». В этом разделе учитываются обязательства банка перед клиентами (пассивные счета) и объем выданных кредитов (активные счета):

40702 «Счета коммерческих организаций»; 40802 «Физические лица ИП»; 40817 «Физические лица текущие счета»; 423 «Физические лица вклады» (42301- 42315 счета показывают сроки привлечения). Счета пассивные. Высокий уровень привлеченных средств населения в пассивах баланса банка несет повышенный риск потери ликвидности при ухудшении экономической ситуации в стране, а также качества активов банка.

Активные счета по размещенным средствам: Кредиты (441-457 счета); 458 «Просроченная задолженность по кредитам»; 459 «Просроченная задолженность по процентам».

Резервы по кредитам (44115-45715) пассив, 45818, 45918. Тенденция роста остатков на этих счетах означает снижение качества выданных кредитов;

474 «Прочие активы и пассивы»: 47416 «Суммы до выяснения»; 47417 «Суммы, списанные с корсчетов до выяснения»; 47418 «Суммы, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корсчету из-за недостатка средств». Важно учесть, если это сумма растет, то звоночек: по закону о банкротстве, в случае, если картотека 14 дней, то у банка отзовут лицензию. 42427 требования по получению процентов. Если суммы значительные, следовательно, заемщики банка не платят по кредитам.

Раздел «Имущество». Здесь важно посмотреть счет 604. Если есть не профильные активы, которые не используются в банковской деятельности, и были получены в качества залогов по не погашенным в срок кредитам. Их рост показывает проблемы в кредитном портфеле и нагрузку на капитал.

Внебалансовые счета 90902, 90904 относятся к деятельности клиентов банка и показывают картотеку, предъявленную к их расчетным счетам. То есть, если картотека растет, значит, у клиентов банка проблемы и привлеченные ресурсы снижаются, что может привести к потери ликвидности.

Раздел 5 счет 913 «Обеспечение, полученное по размещенным средствам». Суммы нужно сопоставлять с выданными кредитами 91314 и 91315.

Раздел 6 «задолженность, вынесенная за баланс» (счета 916,017,918). Если на счетах учитываются большие суммы, значит ранее выданные банком кредиты, были плохими, и они не вернулись, и значит рано или поздно у банка начнутся проблемы с ликвидностью.

Шаг 4 . Не поленитесь, почитайте комментарии к публикуемой отчетности банка. Они на сайте коммерческого банка раскрываются на ежеквартальной основе. Стандарты раскрытия этой информации позволяют любому пользователю принять правильные управленческие решения. Не менее познавательно будет также почитать ежеквартальный отчет эмитента ценных бумаг. Стандарты раскрытия этой информации такие же, как и для предприятий, а это вам должно быть знакомо.

Порядок составления отчетности кредитной организации и порядок ее представления в Банк России, а также порядок раскрытия отчетности широкому кругу пользователей регламентируется нормативными актами Банка России.

Важно заметить, что установление Банком России фактов существенной недостоверности отчетных данных кредитной организации, является основанием отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций, установленной статьей 20 Федерального закона от 03.02.1996 года №395-1 «О банках и банковской деятельности».

На практике встречаются разные подходы к определению критериев достоверности (либо недостоверности) отчетности кредитных организаций. В частности, Федеральный закон от 23.12.2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» предлагает считать достоверной отчетность, которая «соответствует федеральным законам, нормам и правилам, установленным Банком России, собственной учетной политике банка, а также если возможные недостатки или ошибки в состоянии учета или отчетности банка не влияют существенным образом на оценку его финансовой устойчивости».

Поскольку уровень финансовой устойчивости кредитных организаций является важным не только для самих банков, но и прочих хозяйствующих субъектов, одним из факторов, способствующих постоянному отслеживанию ситуации в банках, может стать мониторинг их финансового состояния.

Когда Вы идете в банк за кредитом, то банк запрашивает у предприятия всю необходимую отчетность, предусмотренную внутренними регламентами, для анализа с целью минимизации банковских рисков. Вам тоже нужно научиться анализировать баланс коммерческого банка. И если Вы это будете делать на постоянной основе, тогда сможете заметить возникающие проблемы банка на ранних стадиях их появления.

В завершение можно отметить, что высокая стоимость привлеченных средств по вкладам населения является весьма точным индикатором, что у банка могут быть проблемы: чем выше проценты по привлеченным вкладам, тем более рискованной должна быть и кредитная политика банка, иначе банк просто не сможет эти проценты вкладчику выплатить.

Автор: Резеда Шигапова

Фото: coma.lv

  Курс евро в начале торгов четверга опустился до 75 рублей впервые с 10 апреля, свидетельствуют данные Московской биржи.
19.04.2018 Республика Татарстан
У нас очень болеет бабушка, она нуждается в постоянном уходе. Хотим оформить для нее социальное обслуживание на дому.
19.04.2018 Казанские ведомости
Можно ли заказать дубликат СНИЛС на сайте ПФР? Наталья В управлении Пенсионного фонда России в Вахитовском районе г. Казани пояснили,
19.04.2018 Казанские ведомости
Стало известно, сколько водителей ездят без ОСАГО - AutoTat.RuАвтомобилисты России массово отказываются от покупки полисов ОСАГО в виду их высокой стоимости.
19.04.2018 AutoTat.Ru
В прошлом году россияне забрали из банков около 1,3 трлн руб., следует из данных, приведенных в отчете Агентства по страхованию вкладов (АСВ) за 2014 г. За год вклады населения в банках увеличились на 9,4%,
19.04.2018 ТПП Республики Татарстан
Сделки с недвижимостью в вопросах  и ответах - Казанские ведомостиУправлением Росреестра по РТ проведена «горячая линия», посвященная сделкам, требующим обязательного нотариального удостоверения.
19.04.2018 Казанские ведомости
Чего ждать россиянам от курса  валют и рынка недвижимости? - Казанские ведомостиНа прошлой неделе информационным агентством «РБК-Татарстан» был организован дискуссионный клуб на тему «Как и во что вкладывать деньги в условиях нестабильной экономики?» Эксперты в области финансов,
19.04.2018 Казанские ведомости
Сегодня «АК БАРС» Банку присвоен рейтинг кредитоспособности от Национального рейтингового агентства RAEX (Эксперт РА) на уровне ruА- (умеренно высокий уровень кредитоспособности).
19.04.2018 TatCenter.ru
В Татарстане рост поступления налоговых платежей за 1 квартал 2018 года составил более 13% - УФНС Республики ТатарстанВ Казани состоялось заседание совместной коллегии Министерства финансов Республики Татарстан,
18.04.2018 УФНС Республики Татарстан
  Порядка 16,4 млрд рублей выделяется регионам дополнительно на расходы, связанные с увеличением МРОТ с 1 мая 2018 года.
18.04.2018 Республика Татарстан
Татарстану на эти цели потребуется 1,5 млрд рублей. Порядка 16,4 млрд рублей выделится регионам дополнительно на расходы, связанные с увеличением МРОТ.
18.04.2018 TatCenter.ru
  В Татарстане в первом квартале 2018 года с помощью карты «Мир» совершено 4,5 млн операций.
18.04.2018 Республика Татарстан
Таковы данные за 1-й квартал В пятерке лучших регионов России по объему мобилизации налоговых и неналоговых доходов – по итогам 1-го квартала 2018 года названы Москва, Московская область, Санкт-Петербург,
18.04.2018 Челнинские Известия
Речь идет о компаниях-донорах, физлицах и должниках по налогам. Рустам Минниханов поручил правительству Татарстана взять на контроль все доходные источники бюджета республики.
18.04.2018 TatCenter.ru
Характерные происшествия за минувшие сутки - МЧС РТПроисшествия за 18 апреля: Пожарные подразделения ГПС Главного управления МЧС России по РТ выезжали по тревоге 102 раза.
19.04.2018 МЧС РТ
Появилось видео смертельного ДТП в Кузбассе - ИА Татар-информВ результате аварии погибли три человека. (Казань, 19 апреля, «Татар-информ»).
19.04.2018 ИА Татар-информ
Казань окутал плотный туман - ИА Татар-информГУ МЧС России по РТ рекомендует жителям республики быть предельно внимательными и осторожными.
19.04.2018 ИА Татар-информ
Детей эвакуировали из школы, как только прозвучала пожарная сигнализация. Фото: соцсети - Комсомольская правда Казань
"Убийство это класс": девятиклассник из Башкирии устроил собственный "колумбайн"
Над парнем издевались одноклассники, и он решил жестоко отомстить [фото, видео] Анастасия ПИГУЛИНА Рустем АХУНОВ Павел КРАЙНОВ Яна Базекина Утром 18 апреля в башкирском городке Стерлитамак начался переполох:
Комсомольская правда Казань
Ведутся поиски челнинца с родинкой на шее - Челнинские Известия
Ведутся поиски челнинца с родинкой на шее
Пропавшему мужчине 30 лет Фото с сайта  tatarstan.sledcom.ru   Следственный комитет Набережных Челнов  возбудил уголовное дело по статье «Убийство» по факту исчезновения 32-летнего Ильнура Гизатуллина.
Челнинские Известия
Нападение на учеников парень планировал на протяжении нескольких месяцев Фото: ВКонтакте - Комсомольская правда Казань
Учительнице он нанес четыре ранения. Но она из последних сил рвалась в класс к детям: Школьница о нападении в Стерлитамаке
Подросток закрылся в классе и набросился на одноклассников, а Екатерина Першина пыталась остановить его [видео] Екатерина БЕЛОКОНОВА Нападение на учеников школы №1 Стерлитамака в Башкирии 17-летний парень планировал н
Комсомольская правда Казань
Летний книжный фестиваль-2018 в Казани - TatCenter.ruЦенителей литературы ждут в парке «Черное озеро». В Казани 10−11 июня пройдет Летний книжный фестиваль.
19.04.2018 TatCenter.ru
Альметьевские школьники приняли участие в создании мультфильма, посвященного 100-летию образования ТАССР - Альметьевский районОбъединение «Татармультфильм» реализует проект «Век Татарстана–2», посвященный истории, культуре, архитектурным объектам и природным достопримечательностям районов и городов Татарстана в рамках 100-летия образования ТАССР.
18.04.2018 Альметьевский район
Поэты из России и зарубежных стран смогли посидеть на студенческой скамье Ленина - ИА Татар-информВ Татарстане открылся VII международный Хлебниковский фестиваль «Ладомир».
18.04.2018 ИА Татар-информ
В Челнах насчитывается более 150 памятников истории и культуры - Челнинские Известия
В Челнах насчитывается более 150 памятников истории и культуры
Два объекта включены в Государственный охранный реестр республиканского значения Сегодня, 18 апреля - Международный день памятников и исторических мест.
Челнинские Известия
В Казани открылась выставка, посвященная Шаляпину
В феврале отмечалось 145-летие со дня рождения Федора Ивановича Шаляпина, а 12 апреля исполнилось 80 лет со дня его смерти.
Казанские ведомости
777 - Республика Татарстан
Дата, которая имеет особое значение
    18 апреля отмечался Международный день памятников и исторических мест.
Республика Татарстан
«АК БАРС» - ЦСКА: ОЧЕРЕДНОЙ ГОЛ ГАЛИЕВА, НАСТЫРНОСТЬ СОПЕРНИКА И ОБИДНАЯ ОШИБКА В ОВЕРТАЙМЕ - ХК Ак Барс«Ак Барс Инфо» вспоминает ключевые моменты третьего матча серии. Состав В составе «барсов» не было изменений по сравнению с первыми матчами финала.
19.04.2018 ХК Ак Барс
2 - ФК Рубин21 апреля, в рамках матча «Рубин» - «Ростов» наш клуб отпразднует свой 60-летний юбилей.
19.04.2018 ФК Рубин
Челнинские школьники поборются за титул «Юный водитель-2018» - Администрация Н.Челны19 апреля в Набережные Челны состоится финал Открытого Кубка РОГО ДОСААФ РТ по автомобильному спорту (автомногоборье) «Юный водитель-2018» среди учащихся организаций ДОСААФ РТ.
18.04.2018 Администрация Н.Челны
В дни мирового футбольного чемпионата казанцев домой будут пускать по пропускам - Казанские ведомости
В дни мирового футбольного чемпионата казанцев домой будут пускать по пропускам
Всего два месяца осталось до самого главного спортивного события в нашей стране и мире - мирового чемпионата по футболу.
Казанские ведомости
estafeta - Республика Татарстан
Майская эстафета: вот новый поворот
    Самому массовому спортивному соревнованию республики на днях исполнится 77 лет.
Республика Татарстан
С грандиозным успехом завершились соревнования по плаванию для спортсменов ДЮСШ «Дельфин» - Вечерние Челны
С грандиозным успехом завершились соревнования по плаванию для спортсменов ДЮСШ «Дельфин»
С 11 по 15 апреля 2018 года в Санкт-Петербурге в спортивном комплексе «Центр плавания» прошли Всероссийские соревнования по плаванию «Веселый дельфин».
Вечерние Челны
20 апреля, в Национальный день донора, в Республиканском центре крови состоится подписание трехстороннего Соглашения о социальном сотрудничестве между Республиканским центром крови,
19.04.2018 Минздрав РТ
В Казани отремонтируют Ленинскую дамбу за 154,8 млн рублей - ИА Татар-информДорожное покрытие одного из мостов столицы Татарстана изношено на 80 процентов.
19.04.2018 ИА Татар-информ
«АК БАРС» - ЦСКА: ОЧЕРЕДНОЙ ГОЛ ГАЛИЕВА, НАСТЫРНОСТЬ СОПЕРНИКА И ОБИДНАЯ ОШИБКА В ОВЕРТАЙМЕ - ХК Ак Барс«Ак Барс Инфо» вспоминает ключевые моменты третьего матча серии. Состав В составе «барсов» не было изменений по сравнению с первыми матчами финала.
19.04.2018 ХК Ак Барс
ГИБДД Автограда настояла на смещении мероприятия с городского проспекта на набережную для обеспечения безопасности.
19.04.2018 ИА Татар-информ
Фарид Мухаметшин назвал фестиваль «Мост дружбы» востребованным - ИА Татар-информФестиваль эстрадной татаро-башкирской песни, музыки и танца призван реанимировать историческую связь братских республик.
19.04.2018 ИА Татар-информ